Bakgrund  Bekämpandet av penningtvätt har de senaste åren varit en mycket prioriterad fråga såväl nationellt som internationellt. Den svenska penningtvättsregleringen bygger på EG: direktiv och en omarbetad penningtvättslag började gälla den 15 mars 2009. Förändringar i förhållande till den tidigare lagen är betydande. Bland nyheterna märks införandet av:

• ett riskbaserat synsätt för att uppnå kundkännedom (customer due diligence)
• utökad kontroll av ”verklig huvudman” (beneficial owner)
• särskilda krav på kontroll av Politiskt Exponerade Personer (PEPs) och andra högriskkunder
• undantag från grundläggande regler om kundkännedom under vissa förutsättningar
• krav på fortlöpande uppföljning av affärsförbindelsen
• utvidgning av kretsen som omfattas av regelverket med bl.a. kategorin bolagsbildare redovisningskonsulter och alla näringsidkare som bedriver kontanthandel i värdefulla föremål (med belopp som uppgår till motsvarande 15 000 euro eller mera)
• tillsyn av alla yrkeskategorier och finansiella företag som omfattas av lagen

Innehåll Förutom en genomgång av nu gällande regelverk på området så kommer Finansinspektionens nyligen utfärdade tillämpningsföreskrifter att tas upp varvid särskilda problemställningar diskuteras. Även Fastighetsmäklarnämndens nya föreskrifter (KAMFS 2009:2, FMN 2009:1) och Advokatsamfundets riktlinjer för advokatkåren kommer att presenteras.

Relevanta frågeställningar som kommer att belysas är bland andra:

• Vilka krav ställer det nya regelverket och vilka är de ”svåra” frågorna  
• Vad menas med riskbaserat förhållningssätt och riskbedömning i penningtvättsregelverket?
• Hur görs i praktiken riskvärdering av penningtvätts- och terroristfinansieringsrisk inom olika sektorer?
• Hur appliceras det riskbaserade förhållningssättet i kundkännedomsprocessen?
• Vad ska interna policies och instruktioner mot penningtvätt innehålla?
• Vad innebär grundläggande åtgärder för kundkännedom?
• När ska skärpta åtgärder vidtas för att uppnå kundkännedom och vad innebär skärpta åtgärder?
• Vad menas med fortlöpande uppföljning av affärsförbindelser?
• Vilka transaktioner kan vara ”red flags”?
• Hur agerar man mot kund i fall då misstanke uppkommit respektive när rapport lämnats?
• Hur förhåller sig den nya lagstiftningen till personuppgiftslagen (PUL)?
• Vad gäller beträffande tillsyn inom penningtvättsområdet och vad innebär den nya samordningsfunktionen som bildats hos FI?
• Vilka är lärdomarna av Finansinspektionens sanktionsbeslut under senare tid?

Syfte Kursen syftar till att:

• öka deltagarnas kunskaper på området, särskilt om regelverket
• skapa bättre förståelse för hur penningtvätt bekämpas och vilka aktörerna är
• ge en bättre inblick i de särskilda problemställningarna och vilka lösningar som finns till hands
• åskådliggöra de centrala frågeställningarna genom praktikfall,
• orientera om den senaste utvecklingen på området utifrån både ett nationellt och globalt perspektiv.

Medverkande Föreläsare är säkerhetschef Jan Björkman, SEB Koncernstab Group Compliance (tidigare Finanspolisen); jurist Cecilia Ekenbäck, Finansinspektionen och jurist Thomas Grahn, AML Consulting (tidigare Finansinspektionen).

Deltagare Kursen riktar sig till alla de yrkesutövare och företag som kommer i kontakt med penningtvättsfrågor samt rådgivare till dessa. Främst gäller detta:

• advokater, andra jurister och viss annan personal på affärsjuridisk advokatbyrå;
• fastighetsmäklare;
• fristående skatterådgivare;
• försäkringsförmedlare;
• företag med verksamhet som bolagsbildare och anknutna tjänster;
• jurister, internrevisor, compliance- eller riskansvarig personal på bank eller annat finansiellt företag (t.ex. kreditmarknadsbolag, livförsäkringsbolag, fondbolag);
• ledande befattningshavare på försäkrings-, fond- och värdepappersföretag samt växlingskontor;
• revisorer och skatterådgivare på revisionsbyrå;
• redovisningskonsulter och andra konsulter samt befattningshavare vid myndighet som i sin verksamhet kommer eller kan komma i kontakt med penningtvättsärenden eller frågor om penningtvätt och terroristfinansiering.

Registrering och kaffe

Tillsynsmyndigheternas föreskrifter, tillsynsfrågor m.m.

• Presentation och genomgång av tillsynsmyndigheternas föreskrifter och vägledning
• Tillsyn inom området penningtvätt och finansiering av terrorism
• Det nya samordningsorganet för tillsyn, Samordningen mot penningtvätt

Penningtvättslagen i praktiken, del I

• Utförande av riskanalys och riskbedömningar – steg för steg belysning hur detta kan gå till och vilka parametrar som kan användas i analysen, riskviktning etc
• Vilka åtgärder för att uppnå kundkännedom behöver vidtas utifrån genomförd företagsövergripande riskbedömning – exempel
• Klassning av kunder - exempel
• Hur hanteras granskning av misstänkta transaktioner utifrån det riskbaserade förhållningssättet för kundkännedom och vilka indikationer kan föranleda närmare granskning?

Penningtvättslagen i praktiken, del II

• Exempel på en storbanks strategi och åtgärder mot penningtvätt
• Demonstration av interaktivt utbildningsprogram och case-genomgångar
• Genomgång av aktuella rättsfall inom området

                                                                       Kaffe serveras 14.30

Work-shop med fördjupning och paneldiskussion

Detta avsnitt är inriktat på diskussion och praktisk problemlösning av bl.a. följande relevanta frågeställningar:

• Vad ska interna policies och instruktioner mot penningtvätt innehålla?
• Vad menas med fortlöpande uppföljning av affärsförbindelser?
• Vilka transaktioner kan vara ”red flags”?
• Vilka är lärdomarna av Finansinspektionens sanktionsbeslut under senare tid?